Airbnb'den gelen ABD vergi belgeleri

Airbnb her yıl birkaç farklı gelir/bilgi türü için ABD vergi belgesi düzenler. Size gönderilecek belgenin türü, platformumuz üzerinden aldığınız ödemeye bağlıdır.

Not: Size birden fazla belge türü gönderilebilir ancak bunlar farklı ödeme türlerini bildirmek içindir.

Vergi belgesi türlerine genel bakış

Bu tabloda Airbnb tarafından düzenlenen farklı vergi belgelerine dair özet bilgileri bulabilirsiniz. Ek bilgi için lütfen bu sayfada yer alan ilgili bölümlere göz atın.

1099-K formu

1099-K formu, Airbnb tarafından sizin adınıza işleme alınan brüt ödeme işlemlerini beyan etmek için kullanılır. Millî Gelirler Dairesi (IRS) ve eyalet vergi makamları, bir üçüncü taraf uzlaştırma kuruluşu (TPSO) olarak Airbnb'nin, ABD vatandaşı veya ABD'de vergi mükellefi olup 1099-K beyan eşiklerini karşılayan ilan sahipleri için 1099-K formu düzenlemesini gerekli kılmıştır.

İlan sahipleri için ABD vergi beyanı ve yardımcı ilan sahipleri için ABD vergi beyanı hakkında daha fazla bilgi edinebilirsiniz. Ayrıca vergilerle ilgili SSS'mize de göz atabilirsiniz.

Airbnb Form 1099-K'yi ne zaman gönderir?

Bir vergi yılı için ABD vergi beyanı gerekliliklerini karşılıyorsanız vergi formunuzu, beyanname vermeniz gereken takvim yılını takip eden 31 Ocak tarihine kadar postayla almanız ve/veya hesabınızın Vergiler bölümünden edinmeniz gerekir.

Kimler 1099-K formunu almaya uygundur?

2025 takvim yılı için aşağıdaki IRS federal vergi beyanı eşiklerinden birini veya daha fazlasını karşılıyorsanız size bir 1099-K formu verilecektir:

• 2025 takvim yılında brüt olarak 20.000 USD'den fazla ödeme aldınız ve 200'den fazla ödeme işleminiz oldu. Aynı vergi kimlik numarasıyla kayıtlı birden fazla Airbnb hesabınız varsa bu işlemler, beyan gerekliliklerini karşılayıp karşılamadığınızı belirlemek için birleşik olarak değerlendirilir. Ancak yine de her hesap için size ayrı bir 1099-K formu verilir.
• Alacağınız ödemelerden ABD stopaj vergisi kesilmişse
• İkamet ettiğiniz eyalet/bölge, gelir vergileri için daha düşük bir beyan eşiğine sahipse Aşağıda eyaletlerin/bölgelerin listesine bakın.

Daha düşük beyan eşiklerine sahip eyaletler/bölgeler

Aşağıdaki eyaletler/bölgelerde daha düşük olan ayrı beyan eşikleri geçerlidir: Arkansas, District of Columbia, Illinois, New Jersey, Maryland, Massachusetts, Montana, Vermont ve Virginia. Eyalet eşiğini karşılıyor ancak IRS federal eşiğini karşılamıyorsanız 1099-K yalnızca eyaletinize gönderilecektir. Bu liste değişebilir.

1099-K formunu anlama

İlan sahipleri (ilanı oluşturan kişiler) için

Brüt ödeme işlemleri: 1099-K formu, Airbnb platformu aracılığıyla sizin adınıza işleme alınan brüt ödeme işlemlerini beyan etmek için kullanılır. Beyan edilen tutarlar, brüt rezervasyon toplamları ile (Airbnb vergileri/Airbnb ücretleri + tahsil edip size ödememizi istediğiniz temizlik ücretleri/yansıtılan vergiler + varsa yardımcı ilan sahibi ödemeleri dâhil) misafirlerden alınan çözüm ödemelerini temsil eder.

Beyan edilen tutarlar, Airbnb ücretleri/komisyonları düşülmeden önceki tutarlardır. Misafir girişinden sonra yapılan rezervasyon değişiklikleri ve iptalleri için toplam tutarlarda düzeltme yapılmaz. Yardımcı ilan sahibinin aldığı ödemeler özelliği aracılığıyla yardımcı ilan sahipleriyle paylaşılan ödemeler, vergi bilgilerini beyan etme amacıyla ilanı oluşturan kişiye bildirilecek tutarı etkilemez. İlan sahiplerinin aldığı 1099-K formu, brüt rezervasyon tutarının tamamını içerecektir.

Vergi iadenizde 1099-K formunu nasıl beyan edeceğinizi ve kullanabileceğiniz indirimleri daha iyi anlamak için bir mali müşavire danışmanızı öneririz.

Örnek

Yardımcı ilan sahipleri için

Ödeme işlemleri: 1099-K formu, Airbnb platformu aracılığıyla sizin adınıza işleme alınan ödeme işlemlerini beyan etmek için kullanılır. Beyan edilen tutarlar, ilanı oluşturan kişi tarafından belirtildiği şekilde aldığınız tutarı temsil eder.

Misafir girişinden sonra yapılan rezervasyon değişiklikleri ve iptalleri için toplam tutarlarda düzeltme yapılmaz. Vergi iadenizde 1099-K formunu nasıl beyan edeceğinizi ve kullanabileceğiniz indirimleri daha iyi anlamak için bir mali müşavire danışmanızı öneririz.

Federal gelir stopajı

Federal gelir stopajı uygulandıysa beyanname vermeniz gereken takvim yılı için sizden tevkif edilen toplam tutar 4 numaralı kutuda bildirilecektir. Federal gelir vergilerini yalnızca geçerli ABD vergi kuralları uyarınca yasal olarak yapmamız gerektiğini tespit ettiğimizde tevkif ederiz. Federal gelir vergilerini tevkif etmemiz gereken yaygın nedenler şunlardır:

• Ödeme aldığınız sırada ABD vergi mükellefi kimliğiniz bizde yoksa
• IRS, sizin için bildirdiğimiz ABD vergi kimlik numarasının IRS kayıtlarıyla eşleşmediğini bize bildirirse ve biz de sizden durumu düzeltecek yeteri kadar bilgi almadığımızı tespit edersek

ABD'de uygulanan stopaj vergileri hakkında daha fazla bilgi edinin.

Aynı vergi kimlik numarasına sahip birden fazla Airbnb hesabı

Aynı vergi kimlik numarasına sahip birden fazla Airbnb hesabınız varsa brüt işlem tutarları ve rezervasyon toplamları, IRS'in federal ve/veya eyalet beyan gerekliliklerini karşılayıp karşılamadığınızı belirlemek için toplanır.

Tüm hesaplarınız için toplam tutarlar toplandıktan sonra beyan gerekliliklerini karşılıyorsanız sahip olduğunuz her hesap için size bir 1099-K formu verilecektir. Örneğin dört hesabınız varsa dört ayrı 1099-K formu alırsınız.

Birden fazla vergi mükellefi olan tek bir Airbnb hesabı

1099-K formunuz, ilgili ödeme alma yöntemine atanan vergi formuna göre beyan edilecektir. Tek bir ödeme alma yöntemiyle yalnızca bir vergi formu ilişkilendirilebilir. Beyan uygunluğu, her vergi formuna ve ilgili vergi kimlik numarasına bakılarak belirlenir.

Bir ilan sahibi, yardımcı ilan sahibinin aldığı ödemeleri ayarladıysa yardımcı ilan sahipleri vergi mükellefi bilgilerini ekleyecek ve kendi Airbnb hesabından kendi 1099 formunu alacaktır.

1099-K formundaki bilgileri eşleştirme

1099-K formundaki bilgileri eşleştirmenize yardımcı olması için hesabınızın Kazanç özeti ve/veya İşlem geçmişi bölümlerini kullanın.

Kazanç özeti

• Brüt kazanç: 1099-K formunuzda bulunan 1a kutusuna karşılık gelir. Buna gecelik fiyat, temizlik ücretleri, tahsil edilen ve size aktarılan vergiler (yansıtılan vergiler), yardımcı ilan sahiplerine yapılan ödemeler ve çözümler gibi tutarlar dâhildir.
• Airbnb hizmet bedelleri: Brüt kazançlarınızdan kesilen toplam ücreti temsil eder.
• Düzeltmeler sütunu: Aldığınız ödemelerde yapılan düzeltmeleri gösterir.

Kazanç gösterge panosu

• Kazanç gösterge panosu > Ödenen bölümü > Tüm ödenenleri göster'de ilgili zaman dilimini (ör. Ocak 2025-Aralık 2025), ardından Uygula'yı seçin.
• Ardından Rapor al > Rapor oluştur seçenekleriyle raporu .csv uzantılı bir dosya olarak indirin.
• CSV dosyasını açın ve geçerli vergi yılı (örnek: 2025) için Kazanç yılı sütununu filtreleyin.
• Tür sütununun altında, Çözüm düzeltmesi ve Aldığınız ödeme'nin işaretini kaldırın.
• Beyan edilebilir brüt gelir, Tutar ve İlan sahibi ücreti sütunlarının toplamıdır ve 1099-K formunuzun 1a kutusuna karşılık gelmelidir.

Negatif düzeltmeler varsa bunları hariç tutmanız gerekir zira 1099-K formu düzeltmelerden önceki brüt işlemleri gösterir. Temizlik ücreti/Yönetim ücreti/İşgaliye vergileri de dâhil olmak üzere diğer sütunlar, kalem kalem listelenmiş tutarlardır ve rapora eklenebiliyorsa tutarı oluşturan rakamın bir parçası olarak zaten eklenmiştir. Airbnb tarafından tahsil edilen ve yatırılan işgaliye vergileri brüt tutar bölümünde dikkate alınmaz.

Not:

• Ayrıca bir 1099-MISC formu aldıysanız yıllık kazanç raporu ve kazanç gösterge panosu bu işlemleri içerecektir.
• 1099-K formunuz, ilgili ödeme alma yöntemine atanan vergi formuna göre beyan edilecektir. Tek bir ödeme alma yöntemiyle yalnızca bir vergi formu ilişkilendirilebilir.

1099-MISC formu

1099-MISC formu, Airbnb'nin ABD vatandaşı/vergi mükellefi olan ve Airbnb'den beyana tabi başka bir gelir elde eden ilan sahipleri veya yardımcı ilan sahipleri için düzenlediği bir vergi belgesidir. Bu formla çoğunlukla, beyana tabi ödemeler olarak kabul edilen ve 1099-K ve/veya 1099-NEC formunda yer almayan promosyon ödemeleri, bonuslar, ödüller, teşvikler ve Airbnb'nin karara bağladığı çözüm ödemeleri beyan edilir.

Not: Vergi sınıflandırmanız, W-9 formunuzda belirtildiği gibi bir C veya S Corporation (C veya S Corporation olarak sınıflandırılan LLC dâhil) ise 1099-MISC formu almaktan muaf olabilirsiniz.

1099-NEC formu

1099-NEC vergi formu, Airbnb'nin ABD vatandaşı/vergi mükellefi olan ve takvim yılı boyunca toplamda 600 USD veya daha fazla ödeme alan fotoğrafçılar, çevirmenler ve misafir danışmanları gibi hizmet sağlayıcılar için düzenlediği bir vergi belgesidir. Bu formda beyan edilen tutarlar, brüt tutarlardır (varsa herhangi bir Airbnb hizmet bedeli düşülmeden).

Not: Vergi sınıflandırmanız, W-9 formunuzda belirtildiği gibi bir C veya S Corporation (C veya S Corporation olarak sınıflandırılan LLC dâhil) ise 1099-NEC formu almaktan muaf olabilirsiniz.

Airbnb ilan sahibi değilseniz ve üçüncü taraf bir satıcı aracılığıyla Airbnb için hizmet sunuyorsanız vergi belgeniz söz konusu üçüncü taraf satıcı tarafından düzenlenecektir. Bu üçüncü taraftan aldığınız belge türü ise onların vergi sınıflandırmasına ve beyan gereksinimlerine bağlı olacaktır.

1042-S formu

1042-S formu, Airbnb'nin ABD vatandaşı/vergi mükellefi olmayan, W-8 formu ibraz eden ve Airbnb'den ABD kaynaklı kazançlar elde eden ilan sahipleri için düzenlediği bir vergi belgesidir. 1042-S formunda beyan edilen tutarlar, (komisyonumuz/ücretlerimiz düşülmeden önceki) brüt tutarlardır.

Sizin için düzenlenen vergi belgelerine nereden erişebilirsiniz?

Adınıza bir vergi belgesi düzenlendiyse bu belgenin bir kopyasını Airbnb hesabınızda bulabilirsiniz.

• Profil fotoğrafınızın yanındaki ≡ simgesine tıklayıp Hesap ayarları'nı seçin.
• Hesap ayarları sayfasından Vergiler'i seçin.
• Vergi mükellefleri sekmesinde > simgesini seçin.
• Vergi belgeleri sekmesinde adınıza düzenlenen vergi belgelerinin bir listesini görebilirsiniz (son 4 yıla kadar).

Ayrıca tüm vergi belgelerini kullanıcı hesabınızda da bulabilirsiniz:

1. Kazanç gösterge panosuna gidin.
2. Vergi bilgileri > Vergi belgeleri'ni seçin.

Not: Son dört yılda adınıza düzenlenen tüm vergi belgelerinin listesini almak için Vergi belgeleri'ne gidin. Airbnb tarafından gönderilen "202X vergi formunuz hazır!" başlıklı e-postaya başvurun. Böyle bir e-posta almışsanız içerisinde Form 1099'a bir yönlendirme bulunması gerekir.

Vergi belgeleriyle ilgili sorunları çözme

Parasal işlemlerinizle vergi belgelerinizi eşleştirmede sorun yaşıyorsanız veya vergi belgenizdeki ad, vergi kimlik numarası veya tutar yanlışsa düzeltme isteme konusundaki talimatlarımıza göz atın.

Not: Yalnızca konuyu araştırdıktan ve olası hataları tespit ettikten sonra revize edilmiş bir form sunabiliriz.